Главная > Налоговое планирование > Налоговое планирование

Налоговое планирование


Налоговое планирование — это действия налогоплательщика по уменьшению налоговых платежей. Основными понятиями налогового планирования являются оптимизация налогов и минимизация налогов.


Каждый налогоплательщик вправе использовать законные способы сокращения своих налоговых обязательств. Эффективным инструментом минимизации налоговых платежей является налоговое планирование бизнеса. Это один из важнейших элементов стратегии развития Вашей компании наряду с маркетингом и администрированием бизнеса.

Чтобы четко понимать сколько, кому и когда нужно платить налогов, мы советуем задуматься о налоговом планировании своего бизнеса. В результате Вы получите дополнительные способы увеличения доходов компании и инструменты для эффективного развития.

Решение за четыре шага
Консультация специалиста
Моделирование группы компаний
Разработка стратегии оптимизации
Рекомендации к использованию

Услуга “налоговое планирование” подразумевает:

  • моделирование группы компаний под существующие бизнес-процессы;
  • формирование грамотной учетной политики в области налогообложения, анализ поставленных перед компанией задач;
  • минимизацию налоговых потерь по какому-то определенному налогу/сбору или по их совокупности;
  • применение всех возможных налоговых льгот, использование пробелов в законодательстве;
  • выработку стратегии оптимизации налоговых обязательств;
  • составление календаря, позволяющего соблюдать срок уплаты требуемых налогов, избегать санкций за его нарушение

В пакет услуг по налоговому планированию также входит:

  • консультации по вопросам постановки системы бухгалтерского учета;
  • консультации по юридическим аспектам деятельности

 

Чтобы показать Вам, сколько компания может сэкономить денежных средств при уплате налогов, приведем очень простой пример оптимизации налога на добавленную стоимость (НДС). Способ оптимизации – разделение налоговых потоков: 

 

Без разделения потоков С разделением потоков

Компания «А» продает строительные материалы с наценкой 100%.Выручка за 2013 год составила 118 000 тыс. руб., в т.ч. НДС – 18 000 тыс. руб.

Себестоимость проданных материалов 50 000 тыс. руб. НДС, принятый к вычету 9 000 тыс. руб.

 

 

 

Сумма, НДС, подлежащая уплате в бюджет, 9 000 тыс. руб. (18 000 – 9 000).

Компания «А» продает строительные материалы с наценкой 10% компании «Б».

Компания «Б» продает строительные материалы конечным покупателям.

Компания «Б» применяет специальные режимы налогообложения.

 

Выручка Компании «А» составила 64 900 тыс. руб. (50 000*10%*18%),

в т.ч. НДС 18% – 9 900 тыс. руб.

Себестоимость проданных материалов 50 000 тыс. руб.

Сумма НДС, принятая к вычету, 9 000 тыс. руб.

 

Сумма НДС Компании «А», подлежащая уплате в бюджет,  900 тыс. руб.  (9 900 – 9 000)

Экономия составляет  8 100 тыс. руб.

 

Выручка Компания «Б»  не облагается НДС.

 

Налоговое планирование в организации – сложный процесс, который включает в себя следующие этапы:

 

  • Анализ эффективности существующей налоговой политики Вашей компании в целом;
  • Анализ и оценка  существующих налоговых рисков;
  • Определение общих рисков налоговой оптимизации;
  • Определение основных инструментов налогового планирования, которые может использовать Ваша компания:
    1. налоговые льготы;
    2. специальные налоговые режимы,
    3. зоны льготного налогообложения на территории России и за границей,
    4. соглашения об избегании двойного налогообложения,
    5. создание для управления финансовыми потоками проектных компаний и т.д.;
  • Разработка индивидуальной схемы движения финансово-материальных потоков с учетом особенностей Вашей компании, оптимизация налоговых платежей;
  • Составление финансово-юридической модели;
  • Разработка системы договорных отношений;
  • Корректировка системы бухгалтерского и налогового учета и документооборота;
  • Подготовка юридического заключения (описание рисков, обоснование деловых целей, экономической обоснованности и анализ арбитражной практики).

 

Грамотное налоговое планирование на предприятии позволяет значительно снизить налоговое бремя. Снижение налогового бремени, в свою очередь, позволяет окупить услуги по налоговому планированию и в скором времени получать больше прибыли.

Заказав налоговое планирование у нас, Вы получаете гарантию качества, подкрепленную 24-летним опытом работы на рынке консалтинговых услуг.

 

Смотрите также:


Отзывы клиентов
Нашими постоянными клиентами являются более 15 000 компаний.
Доверие клиента – важная часть нашей работы.

Наша команда
Команда ОБЪЕДИНЕНИЯ «РЕГИСТРАЦИИ» - это сильная команда
квалифицированных юристов, бухгалтеров, экономистов.
Мы знаем свое дело и любим свою работу.
Мы рады сопровождать Ваш бизнес на пути к успеху.